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Núm. 57

Viernes 7 de marzo de 2025

Sec. III. Pág. 31166

III. OTRAS DISPOSICIONES

BANCO DE ESPAÑA
4611

Resolución de 3 de marzo de 2025, del Banco de España, por la que se
publican los índices y tipos de referencia aplicables para el cálculo del valor
de mercado en la compensación por riesgo de tipo de interés de los
préstamos hipotecarios, así como para el cálculo del diferencial que se ha de
aplicar para la obtención del valor de mercado de los préstamos o créditos
que se cancelan anticipadamente.
Febrero de 2025
Tipos de referencia1

A) Tipos de referencia aplicables para el cálculo del valor de mercado en la
compensación por riesgo de tipos de interés de los préstamos hipotecarios.
Permuta de Intereses/Interest Rate Swap (IRS).
Plazos

Porcentaje

Dos años.

2,220

Tres años.

2,228

Cuatro años.

2,251

Cinco años.

2,273

Siete años.

2,317

Diez años.

2,384

Quince años.

2,448

Veinte años.

2,406

Treinta años.

2,225

B) Tipo necesario para el cálculo del diferencial a aplicar para la obtención del valor
de mercado de los préstamos o créditos que se cancelan anticipadamente
Porcentaje

Permuta de Intereses/Interest Rate Swap (IRS) al plazo de un año.

2,236

1
La definición y la forma de cálculo de estos índices se recogen en la Circular del Banco de
España 5/2012, de 27 de junio.

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BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO

D. L.: M-1/1958 - ISSN: 0212-033X

cve: BOE-A-2025-4611
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Madrid, 3 de marzo de 2025.–El Director General de Operaciones, Mercados y
Sistemas de Pago, Juan Ayuso Huertas.