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Núm. 87

Jueves 10 de abril de 2025

Sec. III. Pág. 50405

III. OTRAS DISPOSICIONES

BANCO DE ESPAÑA
7287

Resolución de 1 de abril de 2025, del Banco de España, por la que se
publican los índices y tipos de referencia aplicables para el cálculo del valor
de mercado en la compensación por riesgo de tipo de interés de los
préstamos hipotecarios, así como para el cálculo del diferencial que se ha de
aplicar para la obtención del valor de mercado de los préstamos o créditos
que se cancelan anticipadamente.
Marzo de 2025
Tipos de referencia1

A) Tipos de referencia aplicables para el cálculo del valor de mercado en la
compensación por riesgo de tipos de interés de los préstamos hipotecarios.
Permuta de Intereses/Interest Rate Swap (IRS).
Plazos

Porcentaje

Dos años.

2,269

Tres años.

2,330

Cuatro años.

2,394

Cinco años.

2,451

Siete años.

2,547

Diez años.

2,660

Quince años.

2,761

Veinte años.

2,738

Treinta años.

2,590

B) Tipo necesario para el cálculo del diferencial a aplicar para la obtención del valor
de mercado de los préstamos o créditos que se cancelan anticipadamente.
Porcentaje

Permuta de Intereses/Interest Rate Swap (IRS) al plazo de un año.

2,242

1
La definición y la forma de cálculo de estos índices se recogen en la Circular del Banco de
España 5/2012, de 27 de junio.

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BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO

D. L.: M-1/1958 - ISSN: 0212-033X

cve: BOE-A-2025-7287
Verificable en https://www.boe.es

Madrid, 1 de abril de 2025.–El Director General de Operaciones, Mercados y
Sistemas de Pago, Juan Ayuso Huertas.